Báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2022 của Công ty cổ phần Gang Thép Thái Nguyên (Tisco - mã CK: TIS) cho thấy doanh thu thuần giảm hơn 15% so với cùng kỳ, đạt 2.604,55 tỷ đồng.
Giá vốn giảm ít hơn ở mức 12% về mức 2.559 tỷ đồng nên lãi gộp của công ty đạt gần 45 tỷ đồng, giảm 76% so với cùng kỳ năm 2021. Biên lãi gộp cũng co từ 6% ở quý III/2021 về 1,7%.
Trong 3 tháng gần nhất, chi phí tài chính tăng 45% lên 38 tỷ đồng. Chi phí bán hàng đi ngang ở 11 tỷ đồng, chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 69% về 36 tỷ đồng. Trừ chi phí, Tisco lỗ sau thuế 25 tỷ đồng trong quý III, trong khi cùng kỳ lãi 10 tỷ đồng. Đây đồng thời là mức lỗ đậm nhất của doanh nghiệp kể từ quý II/2013.
Đáng chú ý, lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp này là 38 tỷ đồng. Tuy nhiên, nhờ việc ghi nhận lợi nhuận khác đột biến (chủ yếu là tiền bồi thường liên quan tới dự án mở rộng Gang Thép giai đoạn 2 theo quyết định của toà án đưa ra vào cuối năm 2021) nên phần lỗ của Tisco đã giảm xuống còn 25 tỷ đồng.
Luỹ kế 9 tháng, doanh thu thuần của Tisco đi ngang so với cùng kỳ, đạt hơn 9.500 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế đạt hơn 7,9 tỷ đồng, lao dốc gần 93% so với cùng kỳ.
Năm 2022, Tisco đặt mục tiêu tổng doanh thu 20.105 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế 110 tỷ đồng. Như vậy, Tisco vẫn còn cách khá xa so với mục tiêu đã đề ra.
Không chỉ lợi nhuận mà dòng tiền kinh doanh chính của TIS tính tới cuối quý III ghi nhận khoản âm tới hơn 171 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ dương 608 tỷ đồng. Đây cũng là lần đầu tiên kể từ năm 2016 dòng tiền của Tisco ghi nhận giá trị âm.
Tính đến ngày 30/9/2022, tổng tài sản của Tisco là 10.513 tỷ đồng, nhích nhẹ 185 tỷ đồng so với hồi đầu năm. Hàng tồn kho tăng mạnh 47%, từ mức 1.435 tỷ đồng (đầu năm) lên mức 2.115 tỷ đồng.
Theo thuyết minh của doanh nghiệp, tồn kho chủ yếu là 1.214,9 tỷ đồng nguyên liệu, vật liệu; 731,1 tỷ đồng thành phẩm; 159,5 tỷ đồng chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang và các tồn kho khác.
Số liệu cơ cấu tồn kho của Tisco tính tới ngày 30/9/2022.
Đáng lưu ý, mặc dù giá thép lao dốc, công ty tăng dự trữ tồn kho nhưng việc dự phòng giảm giá tồn kho không đáng kể, chỉ mới trích lập khoảng 3,98 tỷ đồng, ít hơn nhiều so với hồi đầu năm là 7,68 tỷ đồng.
Chiếm 59% tổng tài sản của Công ty Gang thép Thái Nguyên là tài sản dở dang dài hạn, đạt hơn 6.184 tỷ đồng, trong đó tập trung chủ yếu ở dự án cải tạo gang thép giai đoạn II (hơn 6.171 tỷ đồng). Dự án này hiện đã kéo dài hơn so với dự kiến ban đầu.
Về cơ cấu nguồn vốn, tính đến hết quý 3, nợ phải trả của Tisco là 8.575 tỷ đồng, trong đó, nợ ngắn hạn là 6.015 tỷ đồng và nợ dài hạn gần 2.560 tỷ đồng. Tổng nợ đi vay của Tisco tính đến ngày 30/9 là 4.364 tỷ đồng.