Cục thuế yêu cầu Công ty Ngân Lượng nộp ngay số tiền truy thu, tiền phạt vi phạm hành chính, tiền chậm nộp thuế với tổng số tiền hơn 1,2 tỷ đồng. Cụ thể, Công ty bị xử phạt số tiền 217 triệu đồng và truy thu thuế GTGT, TNDN, TNCN, thuế GTGT nộp thay cá nhân kinh doanh thêm qua thanh tra số tiền 909 triệu đồng.
Trong đó, thuế TNDN tăng thêm qua thanh tra từ 2021 đến 2023 số tiền 621 triệu đồng; Thuế GTGT là 52 triệu đồng, Thuế TNCN là 124 triệu đồng; Thuế GTGT nộp thay cá nhân kinh doanh là 111,4 triệu đồng. Thêm nữa, tiền chậm nộp là 87 triệu đồng.
Cụ thể, về thuế GTGT, Công ty Ngân Lượng kê khai khấu trừ thuế GTGT hoàng hoá dịch vụ mua vào đối với các hoá đơn mua vào của các đơn vị cơ quan thuế có thông báo không hoạt động tại địa chỉ đã đăng ký (hoá đơn phát sinh trước thời điểm cơ quan thuế ra thông báo); Khấu trừ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ đối với hoá đơn trên 20 triệu đồng trong 1 ngày bằng tiền mặt. Cùng với đó, Công ty Ngân Lượng chưa kê khai thuế GTGT đối với quà tặng khách hàng.
Về thuế TNDN, Công ty Ngân Lượng xác định chi phí được trừ đối với chi phí không phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh trong kỳ. Chi phí không đầy đủ hoá đơn, chi phí khấu hao tài sản cố định không đúng quy định, hạch toán phân bổ chi phí tiền phạt vi phạm hành chính, tiền thuế, tiền chậm nộp chưa chính xác.
Thêm nữa, Công ty khấu trừ thuế Thuế TNCN từ đầu tư vốn, khấu trừ thiếu thuế GTGT nộp thay cá nhân kinh doanh.
Đáng chú ý, số thuế TNDN Công ty Ngân Lượng được miễn giảm qua thanh tra năm 2021 là 15,3 tỷ đồng; năm 2022 là 18,9 tỷ đồng; năm 2023 là 9,3 tỷ đồng.
Được biết, Công ty Ngân Lượng lập từ năm 2012, lĩnh vực kinh doanh chính là cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán, đại diện pháp luật là ông Đinh Hồng Quân. Ngoài ra Đinh Hồng Quân còn đại diện các doanh nghiệp: Công ty cổ phần dịch vụ Godgame, Công ty cổ phần công nghệ HTTPS Việt Nam.
Theo tìm hiểu, Công ty Ngân Lượng hoạt động theo mô hình Ví điện tử với 3 chức năng chính: Nạp tiền, Thanh toán và Chuyển tiền. Tất cả các giao dịch đều được thực hiện trực tuyến thông qua Thẻ ATM nội địa, Thẻ quốc tế (Visa, Master, JCB, Amex), Internet Banking, QR-Pay... và các hình thức tiện dụng khác. Doanh nghiệp đã liên kết trực tiếp với gần 40 tổ chức tài chính và viễn thông tại Việt Nam và Quốc tế.